詐欺案件

告誡帳戶是什麼？告誡處分的限制、救濟與洗錢防制法規定

文章發布日期： 2024-12-08

本文最後更新：2026-08-22｜輕鬆問法律諮詢

在臉書、Instagram 等社群平台上，常見到開出誘人條件的徵才、貸款廣告——這其中有不少其實是詐騙集團為了騙取民眾帳戶而刊登，讓急需用錢的人掉進陷阱、成為人頭帳戶。除了可能涉及詐欺、洗錢等刑事責任外，我國還設有「告誡處分」制度，帳戶一旦被列為告誡帳戶，將面臨長達 5 年的金融服務限制。本文由輕鬆問法律諮詢團隊完整說明：告誡帳戶是什麼、什麼情形會被告誡、被告誡後有哪些限制、以及如何救濟。

一、告誡帳戶（告誡處分）是什麼？

告誡帳戶，是指行為人的金融帳戶、虛擬通貨帳號或第三方支付服務業帳號，經直轄市、縣（市）政府警察機關依法調查後，以書面告誡的方式所為的處分。帳戶（號）一旦受告誡處分，將受到長達 5 年的金融服務限制。簡單說，它是介於「無事」與「刑事究辦」之間，針對交付帳戶行為的一種行政管制與警示。

二、告誡處分的目的

「告誡處分」是政府為打擊人頭帳戶，與金融機構、虛擬貨幣及第三方支付業者合作訂定的機制。透過告誡資訊的通報，阻斷詐騙集團的金流管道，同時警示、遏阻行為人再犯，達到保護被害人的目的。

三、什麼情形帳戶會被告誡處分？

只要把自己的金融帳戶、虛擬資產服務帳號或第三方支付帳號交付、提供給他人使用，就可能受到告誡處分。例外：若符合一般商業、金融交易習慣，或基於親友間信賴關係、其他正當理由，則不在此限。

同時涉及刑罰的三種情形

交付、提供帳戶時，若符合以下任一情形，除告誡處分外，還可能依洗錢防制法第22條被處3 年以下有期徒刑、拘役或併科 100 萬元以下罰金：

交付、提供他人使用而有期約或收受對價（例如賣帳戶收錢）。
交付、提供的帳戶（號）合計 3 個以上。
經裁處告誡後，5 年以內再犯。

四、帳戶被告誡處分後有哪些限制？

金融機構、虛擬資產服務及第三方支付業者，會對受告誡者已開立或想新開立的帳戶（號），在 5 年內暫停、限制其全部或部分功能，甚至逕予關閉。三類機構的限制整理如下：

機構	新申請帳戶	原有帳戶的限制
金融機構	疑似不法或異常交易者，拒絕開戶	每日轉帳、提領上限各 1 萬元；禁用網銀等電子銀行；臨櫃須加強身分審查。例外：繳水電瓦斯、稅款、罰金等不列入額度
電子支付帳戶	—	每月代收付付款上限 3 萬元；每日小額匯兌上限 1 萬元
虛擬通貨平台	拒絕開立新帳號	先暫停全部交易功能，結清後逕予關閉
第三方支付	原則拒絕；加強盡職調查後認有必要才例外准許	限開一個帳號、不得提供虛擬帳號、撥款不得短於請款起算 20 日、每日收款上限 2 萬元、每月上限 20 萬元

可見一旦成為告誡帳戶，不只新開戶困難，原有帳戶的提領、轉帳、電子支付都會被大幅限縮，而且期間長達 5 年，對日常生活影響甚鉅。

五、被告誡處分後如何救濟？

告誡處分性質上屬於行政處分，因此救濟程序如下：

第一步・提起訴願（30 日內）

於「告誡書」送達或公告期滿次日起算 30 日內，向原處分機關或訴願機關提出訴願。訴願有理由而撤銷者，將解除金融限制、恢復帳戶使用。

第二步・行政訴訟（2 個月內）

若不服訴願決定，或訴願機關逾 3 個月不為決定（延長者逾 2 個月仍不為決定），可於訴願決定書送達次日起 2 個月內向行政法院提起行政訴訟。

六、告誡帳戶相關規定的施行日期

告誡處分的法源：本制度最早依 112 年修正的洗錢防制法第 15 條之 2，自 112 年 6 月 16 日起施行。後經 113 年 7 月 31 日全文修正、113 年 8 月 2 日施行，條號重編為現行第 22 條，規範內容延續：無正當理由交付、提供帳戶（號）者，由警察機關裁處告誡；若買賣帳戶、交付 3 個以上帳戶，或告誡後 5 年內再犯者，則以刑罰處之。
帳戶管制的子法：「帳戶帳號暫停限制功能或逕予關閉管理辦法」自 113 年 3 月 1 日起施行，並於 114 年 5 月 1 日修正發布施行，名稱隨母法改為「洗錢防制法第二十二條第六項帳戶帳號暫停限制功能或逕予關閉管理辦法」，並將虛擬資產帳號與第三方支付帳號明定納入適用。違反第 22 條而受告誡者，其新申請與原有帳戶（號）自告誡當日起 5 年內受暫停、限制或逕予關閉。